Dịch vụ quyết toán thuế là một trong những quy trình quan trọng đối với mỗi doanh nghiệp và cá nhân kinh doanh tại Việt Nam. Việc nắm rõ và thực hiện đúng quy trình quyết toán thuế không chỉ giúp doanh nghiệp tuân thủ pháp luật, mà còn tối ưu hóa nghĩa vụ tài chính, giảm thiểu các rủi ro và khoản phạt không đáng có. Công ty Kế toán ACC cung cấp dịch vụ quyết toán thuế dưới bài viết sau đây.

1. Quyết toán thuế là gì?

Quyết toán thuế là quá trình tính toán, thực hiện khai báo số tiền thuế mà một cá nhân hoặc doanh nghiệp phải nộp cho cơ quan thuế dựa trên thu nhập, giao dịch kinh doanh hoặc tài sản trong một kỳ kế toán cụ thể.

Bản chất của việc quyết toán thuế chính là xác định rõ những khoản thu thuế cần phải nộp cho cơ quan thuế và tập hợp chính xác các số liệu thống kế có trong các khoản thu thuế đó.

Theo quy định của pháp luật, quyết toán thuế được chia thành 3 loại chính, bao gồm:

• Quyết toán thuế thu nhập cá nhân
• Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp
• Quyết toán thuế giá trị gia tăng

2. Lợi ích khi sử dụng dịch vụ quyết toán thuế

Việc sử dụng dịch vụ quyết toán thuế cuối năm từ các đơn vị chuyên nghiệp mang lại nhiều lợi ích đáng kể:

• Chính xác và tuân thủ pháp luật: Đảm bảo hồ sơ quyết toán được lập đúng chuẩn mực kế toán và các quy định pháp luật thuế hiện hành, giảm thiểu sai sót.
• Tiết kiệm thời gian và công sức: Doanh nghiệp/cá nhân không phải tự mình tìm hiểu quy định phức tạp, soạn thảo hồ sơ, nộp và giải trình với cơ quan thuế.
• Tối ưu hóa nghĩa vụ thuế: Các chuyên gia sẽ giúp rà soát các khoản chi phí hợp lý, hợp lệ, các khoản giảm trừ, ưu đãi thuế mà doanh nghiệp/cá nhân có thể được hưởng, từ đó tối ưu hóa số thuế phải nộp trong khuôn khổ pháp luật.
• Hạn chế rủi ro và phạt vi phạm: Giảm thiểu nguy cơ bị truy thu thuế, phạt hành chính do kê khai sai, nộp chậm hoặc thiếu sót chứng từ.
• Thông tin minh bạch cho lãnh đạo: Cung cấp báo cáo tài chính và tình hình thuế rõ ràng, giúp lãnh đạo đưa ra quyết định kinh doanh hiệu quả.
• Bảo mật thông tin: Các đơn vị dịch vụ cam kết bảo mật tuyệt đối thông tin tài chính của khách hàng.

>>Xem thêm tại: Dịch vụ kế toán thuế trọn gói

3. Các bước cơ bản của dịch vụ quyết toán thuế

Một dịch vụ quyết toán thuế cuối năm chuyên nghiệp thường bao gồm các bước sau:

Thu thập và rà soát chứng từ, sổ sách:

• Tiếp nhận toàn bộ hóa đơn, chứng từ kế toán (hóa đơn đầu vào, đầu ra, hợp đồng, sao kê ngân hàng, bảng lương, chứng từ nộp thuế…) của cả năm.
• Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp, hợp lý của chứng từ.
• Rà soát các nghiệp vụ đã hạch toán, đối chiếu số liệu giữa các sổ sách kế toán, tờ khai thuế đã nộp trong năm.
• Phát hiện và điều chỉnh các sai sót, bỏ sót (nếu có).

Cân đối doanh thu, chi phí, xác định lợi nhuận:

• Tổng hợp doanh thu, chi phí theo đúng quy định của pháp luật thuế và kế toán.
• Thực hiện các bút toán kết chuyển cuối kỳ.
• Xác định chính xác lợi nhuận trước thuế và thu nhập chịu thuế TNDN.

Xác định các khoản giảm trừ và thuế TNCN:

• Đối với thuế TNCN: Tổng hợp thu nhập chịu thuế của từng cá nhân, xác định các khoản giảm trừ gia cảnh (bản thân, người phụ thuộc), các khoản giảm trừ khác (bảo hiểm bắt buộc, quỹ từ thiện…).
• Tính toán lại số thuế TNCN phải nộp của từng cá nhân.

Lập và nộp báo cáo quyết toán thuế:

• Soạn thảo đầy đủ các tờ khai quyết toán thuế (TNDN, TNCN) và các phụ lục kèm theo.
• Lập Báo cáo tài chính năm theo đúng chuẩn mực kế toán (đối với doanh nghiệp).
• Nộp hồ sơ quyết toán thuế cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp qua hệ thống điện tử (HTKK, eTax) hoặc nộp trực tiếp.

Tư vấn và giải trình (nếu cần):

• Tư vấn các vấn đề liên quan đến quy định mới, các chính sách ưu đãi thuế có thể áp dụng.
• Đại diện doanh nghiệp/cá nhân làm việc và giải trình với cơ quan thuế khi có yêu cầu thanh kiểm tra hoặc các thắc mắc về số liệu quyết toán.

>>Xem thêm tại: Dịch vụ kiểm toán trọn gói, chuyên nghiệp nhanh chóng

4. Quy trình quyết toán thuế tại Công ty Kế toán ACC

Quy trình quyết toán thuế tại Công ty Kế toán ACC được thực hiện theo các bước như sau:

Bước 1: Tư vấn và tiếp nhận hồ sơ

• Kiểm tra tính hợp lệ của hồ sơ thuế.
• Hướng dẫn doanh nghiệp bổ sung chứng từ còn thiếu.

Bước 2: Rà soát và kiểm tra sổ sách kế toán

• Kiểm tra việc hạch toán kế toán.
• Đối chiếu số liệu giữa sổ sách kế toán và tờ khai thuế.
• Phát hiện và điều chỉnh sai sót nếu có.

Bước 3: Lập hồ sơ quyết toán thuế

• Tổng hợp số liệu, lập tờ khai quyết toán thuế.
• Hoàn thiện báo cáo tài chính và các bảng kê khai liên quan.

Bước 4: Nộp hồ sơ quyết toán thuế

• Nộp hồ sơ tại cơ quan thuế đúng hạn.
• Hỗ trợ doanh nghiệp giải trình với cơ quan thuế.

Bước 5: Hoàn tất quyết toán thuế

• Theo dõi quá trình xử lý hồ sơ.
• Hỗ trợ doanh nghiệp điều chỉnh nếu có yêu cầu từ cơ quan thuế.

5. Thời gian hoàn thành quyết toán thuế

Thời gian hoàn thành quyết toán thuế được quy định tại khoản 2 Điều 44 Luật Quản lý thuế 2019 như sau:

• Quyết toán thuế định kỳ: Nộp báo cáo tài chính và quyết toán thuế trong vòng 90 ngày sau khi kết thúc năm tài chính.
• Quyết toán thuế khi giải thể doanh nghiệp: Thực hiện trong vòng 45 ngày kể từ ngày có quyết định giải thể.
• Quyết toán thuế khi có yêu cầu thanh tra, kiểm tra: Thời gian xử lý tùy thuộc vào từng trường hợp cụ thể

6. Chi phí dịch vụ quyết toán thuế

Phí dịch vụ quyết toán thuế ùy theo quy mô doanh nghiệp và mức độ phức tạp của hồ sơ, liên hệ Công ty Kế toán ACC để nhận báo giá chi tiết. ACC cam kết không phát sinh chi phí ẩn, báo giá minh bạch.

7. Dịch vụ quyết toán thuế chuyên nghiệp của Công ty Kế toán ACC

Với đội ngũ luật sư và kế toán viên chuyên nghiệp, giàu kinh nghiệm, am hiểu sâu sắc về luật thuế và kế toán, Công ty Kế toán ACC tự tin cung cấp dịch vụ quyết toán thuế cuối năm chất lượng cao, giúp quý doanh nghiệp và cá nhân hoàn thành nghĩa vụ thuế một cách nhanh chóng, chính xác và hiệu quả nhất. Dịch vụ quyết toán thuế của Công ty Kế toán ACC bao gồm:

• Tư vấn tổng thể: Đánh giá tình hình doanh nghiệp/cá nhân, tư vấn các vấn đề liên quan đến quyết toán thuế TNDN, TNCN và các loại thuế khác.
• Rà soát chứng từ, sổ sách: Kiểm tra toàn bộ chứng từ, sổ sách kế toán trong năm, đối chiếu với các báo cáo đã nộp để phát hiện và điều chỉnh sai sót.
• Cân đối số liệu, lập quyết toán: Thực hiện các nghiệp vụ kế toán cần thiết để cân đối số liệu, xác định lợi nhuận, thu nhập chịu thuế, và số thuế phải nộp/được hoàn.
• Lập Báo cáo tài chính và các tờ khai quyết toán: Soạn thảo chính xác, đầy đủ các Báo cáo tài chính, Tờ khai quyết toán thuế TNDN, TNCN và các phụ lục theo quy định.
• Nộp hồ sơ quyết toán thuế: Đại diện doanh nghiệp/cá nhân nộp hồ sơ quyết toán thuế cho cơ quan thuế đúng thời hạn.
• Giải trình và làm việc với cơ quan thuế: Hỗ trợ, đại diện doanh nghiệp/cá nhân giải trình các vấn đề liên quan đến hồ sơ quyết toán thuế khi có yêu cầu từ cơ quan thuế, tham gia các buổi làm việc, thanh tra, kiểm tra.
• Cập nhật quy định mới nhất: Đảm bảo doanh nghiệp/cá nhân được hưởng đầy đủ các chính sách ưu đãi và tuân thủ các quy định mới nhất của pháp luật thuế.

8. Câu hỏi thường gặp

Doanh nghiệp nào phải quyết toán thuế?

Tất cả doanh nghiệp đang hoạt động hoặc ngừng hoạt động đều phải quyết toán thuế hàng năm.

Bao gồm những loại thuế gì?

Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN), thuế thu nhập cá nhân (TNCN), thuế giá trị gia tăng (GTGT), lệ phí môn bài.

Dịch vụ kế toán của ACC có phù hợp với các doanh nghiệp vừa và nhỏ không?

Có, ACC thiết kế dịch vụ kế toán linh hoạt và phù hợp với nhu cầu của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Chúng tôi hiểu rằng mỗi doanh nghiệp có đặc thù riêng và sẵn sàng đáp ứng để tối ưu hóa hiệu quả hoạt động.

Dịch vụ quyết toán thuế là một nghĩa vụ quan trọng và phức tạp, đòi hỏi sự chính xác và am hiểu sâu rộng về pháp luật thuế. Việc sử dụng dịch vụ quyết toán thuế cuối năm chuyên nghiệp không chỉ giúp doanh nghiệp và cá nhân hoàn thành nghĩa vụ đúng hạn mà còn tối ưu hóa các khoản thuế phải nộp, đảm bảo tuân thủ pháp luật và giảm thiểu rủi ro phát sinh. Hãy để Công ty Kế toán ACC đồng hành cùng bạn để công việc quyết toán thuế cuối năm trở nên dễ dàng và hiệu quả nhất!